強化內(nèi)部審計管理 提升公司管理效益

為深入學習貫徹習近平總書記關于審計工作的重要指示批示精神，進一步落實審計署關于加強內(nèi)部審計工作的相關要求，市建投公司堅持從制度入手，全方位、多維度的加強內(nèi)控管理，創(chuàng)新內(nèi)審手段，強化過程監(jiān)督，建立了財務稽查、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察分層次的監(jiān)督體系，形成監(jiān)督合力，推動公司管理更加規(guī)范有序，全面實現(xiàn)了管理的有效增值。

一、強化政治責任、夯實內(nèi)部審計基礎工作。一是堅持和加強黨委對內(nèi)審工作的集中統(tǒng)一領導，自覺在本單位黨委領導下開展內(nèi)審工作。準確把握內(nèi)審工作職責定位，堅持依法依規(guī)審計，強化擔當作為，守好原則底線。二是開展形式多樣的內(nèi)審教育活動，通過專題會議、專家授課、訂閱刊物等形式加大了監(jiān)察審計的宣傳力度，提高員工對內(nèi)審工作的認識，增強了自我約束意識和民主監(jiān)督意識，為審計工作順利開展打下堅實的基礎。　　

二、突出工作重點，進一步拓展內(nèi)審廣度和深度。首先，狠抓重點環(huán)節(jié)、突出問題和主要矛盾。圍繞“補足短板、加固底板”，進一步強化日常內(nèi)審監(jiān)督，加強事中監(jiān)管，做好對公司各類業(yè)務資金撥付審核工作，準確揭示公司內(nèi)部問題、漏洞，并提出審計建議，推動優(yōu)化內(nèi)部管理。對公司“三公經(jīng)費”、“三重一大”、公司存放商業(yè)銀行資金管理分配情況、采購、招標、工程監(jiān)管等業(yè)務各環(huán)節(jié)關鍵點采用審計穿行測試的方式，實現(xiàn)對公司各業(yè)務風險有效控制，做到內(nèi)審監(jiān)督無死角，全覆蓋。其次優(yōu)化審計資源配置，不斷拓展內(nèi)審廣度和深度。堅持“全面審計、突出重點”的方針，對重點部位和重要環(huán)節(jié)查深查透。面對公司審計全覆蓋的高標準和審計人員“人少事多”的矛盾，必須強化內(nèi)審成果運用，加強內(nèi)審制度建設和制度落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計和社會審計作用，實現(xiàn)政府審計與內(nèi)部審計的同向發(fā)力、同頻共振。

三、完善內(nèi)控管理，及時整改缺陷、堵塞漏洞。切實加大審計整改力度，抓好后續(xù)審計工作，落實審計意見和整改情況，實現(xiàn)查改并重。建立查改反饋機制，相關責任人員對審計報告中查擺的問題要認真對待，加強整改，并及時向?qū)徲嫴块T反饋整改情況。對審計意見不落實，整改不到位，問題屢查屢犯的，要追究相關人員的責任，維護審計的嚴肅性。